Это руководство объясняет, как работают налоги в Нью-Йорке и как вы можете эффективно оптимизировать свое налоговое бремя.
Как работают налоги в Нью-Йорке. Фото: unsplash.com

Налоги в Нью-Йорке: налоговая система Нью-Йорка может быть сложной, поскольку в ней сочетаются налоги штата, города и специализированные налоги.

Как работают налоги в Нью-Йорке

В этом руководстве изложены основные моменты: подоходный налог, налог на имущество, налог с продаж и корпоративный налог, а также вычеты и кредиты, которые помогут вам снизить налоговое бремя.

Независимо от того, являетесь ли вы жителем штата, индивидуальным предпринимателем или владельцем недвижимости, эта статья поможет вам оставаться законопослушным и эффективно управлять своими налогами.

Типы налогов в Нью-Йорке

Жители Нью-Йорка должны платить различные налоги. К ним относятся:

  • Подоходный налог: подоходные налоги штата и города.
  • Налог с продаж: налог на товары и услуги.
  • Налог на недвижимость: Налоги для домовладельцев, основанные на стоимости недвижимости.
  • Корпоративный налог: для предприятий, работающих на территории штата.
  • Налог на прирост капитала: налог на прибыль от инвестиций.

Подоходный налог в Нью-Йорке

Подоходный налог штата

В Нью-Йорке действует прогрессивная система подоходного налога. Налоговые ставки варьируются в зависимости от дохода и составляют от 4% до 10,9%. Более высокооплачиваемые граждане платят больший процент от своего дохода в виде налогов.

Резиденты штата ежегодно подают декларацию о доходах до 15 апреля. Работодатели вычитают подоходный налог из зарплаты сотрудников в качестве удержания.

Ставки подоходного налога в штате Нью-Йорк (2025 год)

Налогооблагаемый доход (одинокие налогоплательщики) Налогооблагаемый доход (супруги, подающие совместные заявления) Налоговая ставка
$0 – $8 500 $0 – $17,150 4.00%
$8,501 – $11,700 $17,151 – $23,600 4,50%
$11,701 – $13,900 $23,601 – $27,900 5,25%
$13,901 – $21,400 $27,901 – $43,000 5,85%
$21,401 – $80,650 $43 001 – $161 550 6,25%
$80,651 – $215,400 $161,551 – $323,200 6,85%
$215,401 – $1,077,550 $323,201 – $2,155,350 9,65%
$1,077,551 – $5,000,000 $2,155,351 – $5,000,000 10,30%
$5,000,001 и выше $5,000,001 и выше 10,90%

Подоходный налог в Нью-Йорке

Если вы живете или работаете в Нью-Йорке, вы также должны платить городской подоходный налог. Ставки варьируются от 3,078% до 3,876%, в зависимости от вашего дохода.

Налог с продаж в Нью-Йорке

В штате Нью-Йорк на большинство товаров и услуг взимается налог с продаж в размере 4 %. Графства и города могут добавлять свои собственные налоги с продаж, в результате чего совокупная ставка в Нью-Йорке может достигать 8,875%.

Налог на недвижимость в Нью-Йорке

Домовладельцы в Нью-Йорке платят налог на недвижимость в зависимости от оценочной стоимости их имущества. Ставки зависят от округа и муниципалитета, а средняя ставка налога на недвижимость по штату составляет примерно 1,4%.

Налоги на недвижимость позволяют финансировать такие местные службы, как школы, полиция и обслуживание инфраструктуры.

Налог на прирост капитала

Прирост капитала – прибыль от инвестиций, таких как акции или недвижимость — в Нью-Йорке облагается налогом как доход.

Они облагаются по ставкам как федерального подоходного налога, так и подоходного налога штата.

Долгосрочный прирост капитала (инвестиции, удерживаемые более одного года) облагается налогом по более низким федеральным ставкам, но при этом остается объектом обложения подоходным налогом в Нью-Йорке.

Корпоративный налог

Предприятия, работающие в Нью-Йорке, должны платить корпоративный налог. Штат облагает корпоративный доход налогом в размере 6,5 %. В Нью-Йорке действует дополнительный корпоративный налог в размере 8,85% для предприятий, работающих в городской черте.

Другие налоги

  • Налог на продажу и использование: Применяется к товарам, приобретенным за пределами штата, но используемым в Нью-Йорке.
  • Налог на наследство: Взимается с наследства, стоимость которого превышает 6,58 млн долларов (по состоянию на 2025 год).
  • Налог на транспортные средства: Ежегодные регистрационные сборы и налоги в зависимости от веса и стоимости автомобиля.
  • Налоги на сигареты и алкоголь: Высокие акцизные налоги на сигареты и алкогольные напитки.

Налог на доходы и зарплату в Нью-Йорке

В Нью-Йорке жители обязаны платить государственный подоходный налог, который рассчитывается как процент от их дохода. Нью-Йорк придерживается прогрессивной налоговой системы, что означает, что более высокооплачиваемые граждане платят больший процент от своего дохода в виде налогов.

На 2025 год налоговые ставки варьируются от 4% до 10,9% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода. Кроме того, если вы живете или работаете в Нью-Йорке, вы облагаетесь дополнительным городским подоходным налогом, составляющим от 3,078% до 3,876%.

Если вы работаете по найму, подоходные налоги штата и города вычитаются непосредственно из вашей зарплаты в качестве удержанного налога. Это служит предоплатой вашего предполагаемого годового подоходного налога. Если с вас удержали слишком много налога, вы можете подать налоговую декларацию и потребовать возврата денег.

В отличие от некоторых штатов, чаевые, заработанные работниками в Нью-Йорке, считаются налогооблагаемым доходом и должны быть указаны при подаче налоговой декларации.

Прогрессивная налоговая система Нью-Йорка обеспечивает справедливые отчисления жителей в зависимости от их доходов, а также предоставляет возможность вернуть излишне уплаченные налоги путем правильной подачи декларации.

Как платить налоги в Нью-Йорке

Если вы работаете по найму, ваш работодатель вычитает налоги из вашей зарплаты и перечисляет их штату. Индивидуальные предприниматели и фрилансеры должны рассчитывать и платить налоги ежеквартально. Несвоевременная уплата налогов может привести к штрафам и пеням.

Налоговые вычеты и льготы в Нью-Йорке

Чтобы снизить налоговое бремя, вы можете воспользоваться вычетами и кредитами:

  • Стандартный вычет: уменьшает налогооблагаемый доход.
  • Child and Dependent Care Credit: Помогает компенсировать расходы на уход за детьми.
  • The Earned Income Credit (EITC): Кредит на заработанный доход для лиц с низким и средним уровнем дохода.
  • Property Tax Relief Credit: Для владельцев жилья, имеющих право на льготы.

Как платить меньше налогов в Нью-Йорке

Вот несколько стратегий, которые помогут вам снизить налоговое бремя:

  • Сделайте вклад в 401(k) или IRA: Пенсионные взносы уменьшают налогооблагаемый доход.
  • Получите все полагающиеся налоговые вычеты: Убедитесь, что вы подали заявление на такие вычеты, как EITC или налоговый вычет на ребенка.
  • Используйте льготы по налогу на недвижимость: Такие программы, как STAR (School Tax Relief), снижают налоги на недвижимость для домовладельцев, имеющих на это право.
  • Ведите точные записи: Отслеживайте вычитаемые расходы, такие как расходы на ведение бизнеса или благотворительные взносы.

Вывод

Налоговая система Нью-Йорка может показаться сложной, но понимание ее основ поможет вам лучше планировать свои финансы. Независимо от того, являетесь ли вы резидентом, владельцем бизнеса или фрилансером, знание того, какие налоги вы должны платить и как их минимизировать, обеспечивает соблюдение налогового законодательства и максимизирует ваше финансовое благополучие.

Cover photo: unsplash.com